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关于宣恩县2017年财政预算执行情况与2018年财政预算草案的报告

作者: 时间:2017-12-24 来源:县人大办公室 责任编辑:翔宇

县财政局局长 黄光华

各位代表:

受县人民政府委托,向大会报告全县2017年财政预算执行情况与2018年财政预算(草案),请予审议,并请县政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见和建议。

一、2017年财政预算执行情况

2017年,在县委的正确领导下,在县人大县政协的监督支持下,深入学习贯彻党的十九大和习近平新时代中国特色社会主义思想,适应把握引领经济发展新常态,紧紧围绕“保工资、保运转、保民生、防风险”的工作思路,牢固树立过“紧日子”的思想,着眼改革创新,强化收支管理,竭力支持供给侧结构性改革,民生福祉持续改善,预算执行总体较好。

(一)公共财政预算执行情况

1.地方财政总收入。县十八届人大常委会第二次会议由年初预算的58222万元调整为54933万元,预计完成54933万元,增长16%,完成预算的100%,其中:国税部门27290万元、地税部门18843万元、财政部门8800万元。

2.公共财政预算收入。县十八届人大常委会第二次会议由年初预算的37640万元调整为35503万元。预计完成35503万元,较上年增长8%,完成预算的100%,其中:国税部门13200万元、地税部门13503万元、财政部门8800万元。

3.公共财政预算支出。县十八届人大常委会第五次会议将公共财政总支出调整为287869万元。2017年,预计地方公共预算支出完成281543万元。由于省州结算期未到,因此无法与上年同口径比较,待预算年度完成后再进行比较。主要科目执行情况为:

(1)一般公共服务支出30813万元;

(2)国防支出258万元;

(3)公共安全支出8233万元;

(4)教育支出48370万元;

(5)科学技术支出1836万元;

(6)文化体育与传媒支出5103万元;

(7)社会保障和就业支出33734万元;

(8)医疗卫生与计划生育支出37445万元;

(9)节能环保支出10037万元;

(10)城乡社区事务支出4332万元;

(11)农林水事务支出51976万元;

(12)交通运输支出26083万元;

(13)资源勘探等信息支出700万元;

(14)商业服务业等支出1787万元;

(15)金融支出42万元;

(16)国土海洋气象等支出5101万元;

(17)住房保障支出11252万元;

(18)粮油物资储备支出672万元;

(19)债务付息支出3723万元;

(20)其他支出46万元。

4.公共财政预算执行结果。2017年,公共财政预算资金来源预计302843万元,其中:公共财政预算收入35503万元、上级补助收入213370万元、地方政府债券转贷收入12720万元、上年结余150万元、调入资金37864万元、调入预算稳定调节基金3236万元。预计公共财政总支出302843万元,其中:地方公共财政预算支出281543万元、政府债券还本支出2799万元、上解支出7501万元、安排预算稳定调节基金11000万元。收支相抵,基本平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入。县十八届人大常委会第五次会议将政府性基金总收入调整为40695万元,预计完成政府性基金收入43364万元,其中:上年结余376万元、上级补助收入1348万元、地方政府债券转贷收入21219万元、新型墙体材料收入10万元、城市基础设施配套费收入135万元、土地出让金收入20276万元。

2.政府性基金支出。县十八届人大常委会第五次会议将政府性基金总收入调整为40695万元,预计政府性基金支出42984万元,其中:本级支出6417万元、专项债券支出21219万元、调出资金14000万元、上级专项列支1348万元。

3.政府性基金预算执行结果。政府性基金收入43364万元,政府性基金支出42984万元,预计结余380万元。

(三)社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收入。预计社会保险基金收入86291万元,其中:企业养老保险基金收入24212万元、城乡居民社会养老保险基金收入5996万元、城镇职工基本医疗保险基金收入6748万元、城乡居民医疗保险基金收入18949万元、工伤保险基金收入714万元、失业保险基金收入302万元、生育保险基金收入91万元、机关事业单位养老保险基金收入29279万元。

2.社会保险基金支出。预计社会保险基金支出85509万元,其中:企业养老保险基金支出26050万元、城乡居民社会养老保险基金支出5213万元、城镇职工基本医疗保险基金支出6133万元、城乡居民医疗保险基金支出17841万元、工伤保险基金支出296万元、失业保险基金支出129万元、生育保险基金支出158万元、机关事业单位养老保险基金支出29689万元。

3.社会保险基金预算执行结果。社会保险基金收入86291万元,社会保险基金支出85509万元。收支相抵,预计当年结余782万元。预计累计滚存结余65834万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入11万元,预计国有资本经营预算支出11万元,用于贡水担保公司担保风险补偿支出。收支平衡。

(五)政府债券转贷使用情况

2017年,到位地方政府债券转贷资金33939万元,其中:一般债券转贷资金 12720万元、专项债券转贷资金21219万元。一般债券转贷资金纳入一般公共预算管理,专项债券转贷资金纳入政府性基金预算管理。一是一般债券转贷资金 12720万元,其中:新增政府债券资金9940万元、公开置换债券资金2780万元。二是专项债券转贷资金21219万元,其中:新增政府债券资金13219万元、公开置换债券资金3500万元、定向置换债券资金4500万元。县十八届人大常委会第五次会议就债券资金使用情况,相应调整了一般公共预算和政府性基金预算。

二、2017年预算执行效果

2017年,财政工作按照县十八届人大一次会议的有关决议以及县人大常委会有关要求,始终把思想和行动统一到全县发展的大局上,把智慧和力量倾注在各项工作任务中,充分发挥财政在支持经济发展、推进供给侧结构性改革、助力精准扶贫等方面的职能作用,做到了既适应和引领经济发展新常态,又保障和改善了民生,奠定了财政发展的坚实基础。

(一)经济发展动能增强。充分发挥财政政策引导功能,灵活运用财政资金的放大作用和乘数效应,整合财政资金通过“直接变间接、无偿变有偿、资金变基金”方式,为企业发展提供“资金池”,助力经济结构调整和转型升级。一是落实减税降费政策。先后取消、停征、免征收费项目和降低部分项目收费标准,减轻企业和社会负担2500万元。二是培育壮大骨干企业。创新县域经济调度资金运行模式,短期周转49家企业1.5亿元,建立过桥基金0.6亿元。筹措资金1.49亿元,实现贡水融资担保公司政府控股。担保公司在保余额为3.2亿元,比上年同期增长28%。三是撬动金融资本投入。建立信用风险基金3500万元,创新政银贷、助保贷、楚农贷等信贷产品,解决企业抵押不足问题,并按1:10放大贷款,解决企业资金不足的问题。建立金融扶贫风险补偿基金5000万元,按1:10放大金融贷款,助推金融扶贫。四是创新公共服务供给机制。天宇生态物流园、污水处理项目、双创产业园、民族医院整体搬迁等政府与社会资本合作项目进展有序。

(二)财政收入持续增长。2017年,着眼全口径预算体系,全力组织各项收入,公共预算收入、社保基金收入、政府性基金收入实现了应收尽收。一是培植财源,做大体量。全面分析税源结构,创新财政贴息、产权入股、政府注资、扩大投资基金等方式,一般公共预算收入连续10年保持了的两位数增长。2017年1-11月,全县一般公共预算收入完成29844万元,完成预算的84.1%,同比增长10.5%,可比增长15.8%,增速居全州县市第二,税收收入占比73.06%,同比提高2个百分点。二是突出重点,精准发力。突出骨干企业的财税政策支持,坚持一企一策方式,破解发展难题,促进投资增效。2017年1-11月重点行业、重点企业、重点项目纳税27077万元,同比增长29.7%。三是完善机制,综合施策。完善目标任务与经费预算挂钩、企业纳税与财政支持挂钩、综合治税与综合目标考核挂钩、项目进度与履职尽责挂钩、烟叶税收入与乡镇分成挂钩等措施,经济发展的成果真实的反映到财政收入上来。

(三)精准扶贫有效保障。着眼2018年全县脱贫摘帽目标,始终坚持把助力精准扶贫、精准脱贫作为第一使命,优化财政涉农资金供给机制,确保如期完成脱贫攻坚任务。一是统筹涉农资金。严格落实各级政策要求,坚持以规划为平台、以重点项目为主导、以奖补资金为引领,对中央、省、州、县级到村到户到人的所有财政性资金,按照“大类间统筹、大类内打通”的原则,做到了应统尽统。2016年以来,统筹各类资金用于扶贫领域25.84亿元,落实扶贫项目2808个,其中: 2017年投入扶贫领域13.73亿元,落实扶贫项目1361个。易地扶贫搬迁、产业发展、农村基础设施、社会保障兜底、教育卫生事业等扶贫需求得到有效保障。二是推进资金使用精准。建立高位推进的统筹协调机制,实行部门协调联动,资金安排突出重点贫困村,兼顾非重点贫困村,促进项目精准对接,保障“五个一批”精准脱贫。三是强化统筹资金监管。把纳入统筹范围的财政专项资金作为监管的重中之重,建立扶贫项目资金监督监管负面清单制度,事前事中事后介入监管,深入解决“用”和“管”的问题,确保扶贫资金安全,使每一分钱都发挥应有的作用。

(四)财政保障重点突出。财政工作始终坚持长短结合、保压结合、急缓结合的原则,优化结构,突出重点,精细预算,精准花钱,精确用钱。凡是合理的需求,竭尽全力保障,人民群众充分享受到改革和发展的物质成果。一是竭尽全力促三保。基本建设从政府有限的统筹财力空间中全面退出,建立存量盘活收回机制和资金统筹使用机制,集中财力保工资、保运转、保民生。面对日益增长的工资等刚性增支需求,始终把保工资放在核心位置,干部职工工资实现按月足额发放,政策性待遇得到保障。规范公用经费保障标准,压缩一般性公用支出,各级运转基本保障。在以精准扶贫统领全局的背景下,各级干部从保工资、保运转中解脱出来,一心一意谋发展,激发了发展的内生活力。统筹各类民生资金,民生支出占财政支出比达到80%,民生事业全面发展。二是创新机制促发展。统筹使用建设类专项资金,推进融资平台市场化转型,优化资金投入和安排方式,扩大有效投资规模,支持打基础、管长远的重点项目建设,城乡面貌显著改善。贡水之滨魅力无穷,乡镇集镇整洁靓丽,农村环境美丽宜人,各项社会事业蓬勃发展。

(五)财政改革深入推进。始终坚持把推进改革作为第一抓手,不断提高财政管理科学化、规范化、现代化水平。一是推进供给侧结构性改革。全面落实“降成本”改革任务要求,税费、人工、用能、用地、物流、融资等成本大幅下降。二是深化预算管理制度改革。全面实施全口径预算编制,实现了收入一个“笼子”,支出一个“口子”。三是纵深推动投融资改革。投融资平台由7个整合为3个,注入融资平台国有资产6.44亿元,拓宽融资平台市场化融资渠道,防范和化解财政风险。收购贡水融资担保有限公司民营资金0.7亿元,实现政府控股80%。四是全面推进财政信息公开。按照“应公开尽公开”的要求,全面公开财政政策和财政信息,提高了财政工作透明度。五是统筹推进其他财政改革。国库集中收付改革、预算绩效管理改革、财政投资评审等各项财政改革成效明显。

(六)财政管理持续加强。财政工作始终把财政资金监管寓于财政活动的全过程,促进规范管理。一是强化增收节支。树立节支也是增收的观念,修订完善各项经费开支制度,统一规则,统一标准,开前门、堵后门,在财政监管中找问题,在制度建设中堵漏洞,挤压公用消耗性开支水分。二是运用资金平台监管。升级财政指标管理、国库集中支付为主体的财政信息化管理平台,强化资金监控,保障资金安全。三是落实预算管理主体责任。财政资金的预算、执行、支付、采购、管理、核算、公开等活动的主体责任,依法回归部门。四是完善财政监管措施。建立纪委、监察、财政、审计等单位于一体的联动机制,组织专班定期不定期开展重点检查和日常检查,全县上下知晓勤俭办事的标线,财务管理制度的红线,财经纪律的高压线,各项制度规定得到全面贯彻落实。五是创新财政服务方式。始终牢记“法无授权不可为、法定职责必须为”的要求,推进放管服改革,立足发展全局,强化责任担当,优质服务水平不断提高。

各位代表,2017年,财政工作面对收支平衡的压力、防范风险的压力、规范管理的压力,圆满完成预算任务,成绩来之不易!这是县委、县政府正确领导与科学决策的结果!是县人大、县政协依法监督与民主监督的结果!是各级各部门通力协作与奋力拼搏的结果!是社会各界理解支持与共同参与的结果!是全县经济社会事业全面发展的结果!

在看到成绩的同时,我们也要清醒地认识到,我县财力增量有限,保工资、保运转、保民生等刚性支出快速增长,财政保障压力急剧增加,财政工作面对众多考验,需要采取措施逐步加以解决。

三、2018年财政预算草案

2018年,是整县脱贫摘帽交账之年,是全面建成小康社会攻坚之年。财政工作将深入贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,以推进供给侧结构性改革为主线,聚焦2018年脱贫攻坚中心任务。预算安排坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、轻重缓急、有保有压、收支平衡的原则,统筹财政资金,优化收支结构,把保工资、保运转、保民生摆在优先位置,切实压减一般性支出。收入预算编制与全县经济社会发展指标相适应,支出预算编制与政策要求相衔接。根据预算编制的相关要求,全县财政收支预算主要指标初步安排为:财政总收入58985万元,增长7.4%,其中公共财政预算收入38343万元,增长8%。地方公共财政预算支出148880万元,同比增长4%。

(一)公共财政预算收支安排

1.财政收入安排。全县地方财政总收入58985万元,增长7.4%,其中:国税部门31740万元、地税部门18578万元、财政部门8667万元。公共财政预算收入38343万元,增长8%,其中:国税部门15363万元、地税部门14313万元、财政部门8667万元。实现收入目标尽管存在高基数增长、结构性减税等压力,但投资增长、企业效益释放等存在较多增收因素,能够确保收入目标实现。

2.财政支出安排。含上级已告知的专项,地方公共财政预算支出初步安排148880万元,较上年预算增长4%。主要增支因素有机关事业单位养老保险改革全面启动、民生政策调标、精准扶贫等。主要支出科目初步安排情况是:

(1)一般公共服务支出21426万元,增长5.9%。

(2)公共安全支出6794万元,增长18.7%。

(3)教育支出35875万元,增长3.6%。

(4)科学技术支出1006万元,增长20.4%。

(5)文化体育与传媒支出1933万元,增长13.6%。

(6)社会保障和就业支出26070万元,增长3.5%。

(7)医疗卫生与计划生育支出13807万元,增长27.7%。

(8)节能环保支出2232万元,增长15.4%。

(9)城乡社区支出4021万元,增长18%。

(10)农林水支出18251万元,增长5.7%。

(11)交通运输支出2395万元,增长3%。

(12)资源勘探信息等支出296万元,与同期持平。

(13)商业服务业等支出285万元,增长84.1%。

(14)国土海洋气象等支出1259万元,增长32%。

(15)住房保障支出8403万元,增长54.7%。

(16)粮油物资储备支出327万元,增长8.3%。

(17)预备费500万元。

(18)其他支出4000万元。

3.公共财政预算初步安排结果。公共财政资金来源156530万元,其中:地方公共财政预算收入38343万元、上级补助收入98187万元、调入稳定调节基金12000万元、调入资金8000万元。公共财政资金运用156530万元,其中:地方一般公共财政预算支出148880万元、上解支出7650万元。收支相抵,基本平衡。公共财政预算编制的最终结果,待部门预算编制完成后,再向县人大常委会报告。

(二)政府性基金收支安排

1.政府性基金收入安排。政府性基金收入19420万元,其中:国有土地使用权出让收入19000万元、城市基础设施配套费40万元,上年结余380万元。

2.政府性基金支出安排。政府性基金支出19420万元,其中:城乡社区事务19295万元、资源勘探信息等支出125万元。

3.政府性基金安排结果。政府性基金来源19420万元。政府性基金支出19420万元。收支相抵,基本平衡。

(三)社会保险基金收支安排

1.社会保险基金收入。社会保险基金收入78694万元,其中:企业养老保险基金收入24550万元、城乡居民社会养老保险基金收入7403万元、城镇职工基本医疗保险基金收入7166万元、城乡居民医疗保险基金收入20881万元、工伤保险基金收入765万元、失业保险基金收入505万元、生育保险基金收入99万元、机关事业单位养老保险基金收入17325万元。

2.社会保险基金支出。社会保险基金支出76741万元,其中:企业养老保险基金支出26891万元、城乡居民社会养老保险基金支出5655万元、城镇职工基本医疗保险基金支出6496万元、城乡居民医疗保险基金支出19720万元、工伤保险基金支出333万元、失业保险基金支出160万元、生育保险基金支出161万元、机关事业单位养老保险基金支出17325万元。

3.社会保险基金预算执行结果。社会保险基金收入78694万元,社会保险基金支出76741万元。收支相抵,当年结余1953万元。累计滚存结余67787万元。

(四)国有资本经营收支安排

1.国有资本经营预算收入安排12万元,为贡水融资担保有限公司应付国有股股利。

2.国有资本经营预算支出安排12万元,用于贡水融资担保有限公司担保风险补偿。

3.国有资本经营预算收支结果。国有经营资本预算收支均安排12万元,比上年增长9%,收支平衡。

需要说明的是,因2018年预算草案涉及结余结转等因素,2018年的预算收支规模会发生变化,届时再向人大常委会报告。

四、2018年财政工作

(一)完善财政支持机制,助推经济社会发展。紧紧围绕脱贫摘帽、县城4A级景区打造、实施乡村振兴战略,放大财政资金乘数效应。一是创新投资机制,促进政府投资增效。坚持促进发展与防范风险并重的原则,围绕基础设施建设、生态环保、文化旅游等方面的重大投资项目,采取资金统筹、投资补助、基金运作、政府与社会资本合作等方式筹集资金,保障投入,增强经济社会发展的动力。 二是着力研究国家投融资政策,推进融资平台市场化转型。规范国有资产营运管理,全面盘活国有经营性资产,整合优质资源资产,扩大政府注资规模,增强融资平台融资营运建设能力,防范财政风险。三是改革资金支持机制,大力培育实体经济。改无偿投入为有偿支持,采取购买服务、财政贴息、财政奖补、注资参股等方式,拉动社会资本投向实体经济。全面落实减税降费政策,降低企业和社会成本负担。优化县域经济调度资金分配,搭建政银企互信互助机制,积极培育市场主体。四是着眼创业创新行动,增强自我发展能力。继续支持实施贡水人才计划,保障在政策研究、融资路径、基金营运、PPP运行等方面具备智力支撑。整合各类就业创业资金,完善就业创业支持机制,增强自我创新和自我发展能力。

(二)强化财政收入组织,增强政府调控能力多渠道筹集财政资金,强化财政调控功能,努力增强财政保障能力。一是注重政策对接,增加补助财力。建立部门争取项目落地考评机制,努力争取上级的政策支持和项目资金支持,为保障和改善民生,增加财力来源。二是着眼资本营运,以投资换财力。适度扩大政府重点投资项目征地规模,盘活政府可出让土地,推进土地招拍挂进程,加快土地变现。适时组织土地增量指标交易,增加政府性基金收入,积蓄发展能量。三是强化收入征管,确保应收尽收。结合税制改革,开展税源调研,摸清税源结构,建立税源管控机制,落实协税护税职责。加强重点税种、重点行业、重点企业、重点部门的收入征管,确保应收尽收、依法征收。完善增收与财政支持考评机制、诚信纳税与财政支持挂钩机制,确保各项预算收入应收尽收。四是统筹使用资金,增强调控能力。取消一般公共预算中以收定支、专款专用的规定,根据合理需要保障。加大政府性基金预算转列一般公共预算力度,提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例。统筹安排存量资金使用与年度预算,及时调整预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金。

(三)整合使用财政资金,保障全县脱贫摘帽。围绕打赢脱贫攻坚战的总体要求,在机制上做文章,保障脱贫攻坚与民生需要,增强群众的获得感和幸福感。一是完善资金统筹机制。围绕精准扶贫“五个一批”要求,聚焦贫困村组、贫困对象,推进涉农资金统筹使用,全面落实产业扶贫、易地扶贫搬迁、就业扶贫、金融扶贫、健康扶贫、教育扶贫、低保兜底扶贫等政策措施。二是改革支出管理机制。严格落实结转结余资金收回等政策,收回资金统筹安排亟需领域。规范财政专项资金统筹管理,增加财政资金有效供给,支持解决发展不平衡不充分的问题。三是创新扶贫投入机制。多渠道筹集资金,采取政府与社会资本合作、政府购买服务、以奖代补、先建后补、担保贴息等多种方式,激活和引导金融资本、工商资本和社会资本参与扶贫开发。建立市场主体、合作组织与贫困户的利益链接机制,增加集体经济收入,保障扶贫对象有稳定的增收渠道。四是完善资金监管机制。健全扶贫投入资金监管体系,保障资金使用绩效。建立资金使用报告制度,加快项目实施进度,确保一年以内的项目资金结存率不超过8%,一年以上两年以内的项目资金结存率不超过2%,两年以上的项目资金结存清零。

(四)优化财政支出结构,保障财政重点支出。增强忧患意识,牢固树立厉行节约、勤俭办事的思想,优化支出结构,把保工资、保运转、保基本民生摆在突出位置。一是保工资。统一保障口径,公平收入分配,确保干部职工工资政策,规定动作不落空。二是保运转。强化预算约束,规范公用经费支出管理,严控编外人员支出,落实一般公用经费支出压减5%的要求,防止出现办一件事要一笔钱的现象出现。三是保民生。落实民生保障责任,保障社保、教育、医疗、就业、扶贫、环保、文化、住房等民生领域的合理需求,让人人享受到改革和发展的物质成果。完善乡镇财政体制,建立乡镇、村级事权与支出责任匹配机制,落实村主职与副职干部政策待遇,保障村级扶贫专干劳务报酬。

(五)继续深化财政改革,强化财政监督管理。以增添发展动力、促进公平正义、增强人民群众获得感、调动广大干部群众积极性为目标,深化各项财政改革一是强化预算约束。围绕十九大报告提出的“加快建立现代财政制度,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,全面实施绩效管理”的要求,推进全口径政府预算管理,强化政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与一般公共预算的统筹衔接,突出资金使用的合规性、科学性和绩效性。二是切实防范财政风险。强化政府债务管理,规范融资担保、政府和社会资本合作、政府购买服务行为,在项目建设、设备购置、机构运转等方面防止产生债务,防止在缺乏资金可靠来源的前提下,留下资金缺口。盘活各类资金资源资产,加快融资平台市场化转型发展,推进市场化运作,促进投资主体多元化,规范融资平台融资行为。三是强化财政资金监管。牢记全面从严治党的宗旨、思想和导向,牢固树立“四个意识”,切实落实各项财经法规制度,建立纪检、财政、审计、相关部门于一体的财政资金监督机制,强化精准扶贫资金、各类民生资金、项目建设资金、国有资源资产等重点领域监管,确保政策、项目、资金、效益、责任五落实。

各位代表,财政作为党和国家事业的重要组成部分,是国家治理的基础和重要支柱。做好2018年的财政工作使命光荣,责任重大。我们相信,在县委的坚强领导下,在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下,只要我们把思想和行动统一到党的十九大精神上,把力量凝聚到完成各项工作目标任务上,务实重行,扎实工作,预算目标一定能够实现!

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